IOF em 2025: O Guia Definitivo Para Não Cair em Fake News
Notícias sobre mudanças em impostos sempre causam apreensão, e com o IOF não foi diferente. Decretos recentes e decisões do STF sobre o imposto trouxeram novas regras em 2025, gerando uma onda de dúvidas: a tributação dos meus investimentos mudou? A isenção da LCI acabou? CDB tem taxa fixa agora?
Para acabar com a confusão, preparamos este guia completo, com mais de 100 linhas de conteúdo detalhado, para esclarecer ponto a ponto o que é fato e o que é mito na tributação do IOF em 2025.
A Regra de Ouro que NÃO Mudou (para Seus Principais Investimentos)
Vamos começar com a informação mais importante: para os investimentos de renda fixa mais comuns entre os brasileiros – como CDBs, RDBs, Tesouro Direto e fundos de renda fixa – a regra de cobrança do IOF no resgate **continua exatamente a mesma**.
O IOF só é cobrado se você resgatar seu investimento nos **primeiros 29 dias**. A alíquota incide apenas sobre o rendimento, e não sobre o valor total investido. A tabela regressiva, que vai de 96% a 3%, continua 100% em vigor. A partir do 30º dia, o IOF é ZERO.
Esclarecendo as Dúvidas Ponto a Ponto
Mito 1: "O IOF do CDB mudou para uma taxa fixa?"
FALSO. Este é um dos boatos mais comuns. A regra para CDBs continua sendo a tabela regressiva de 29 dias. Não existe nenhuma "taxa fixa" de IOF para o resgate desses investimentos. A única tributação "fixa" (mas que varia com o tempo) é o Imposto de Renda.
Mito 2: "A isenção de LCI e LCA acabou?"
FALSO, e aqui há uma grande confusão. LCI e LCA são famosas pela isenção de Imposto de Renda (IR), e essa isenção continua valendo. Propostas para acabar com ela existem no congresso, mas nada foi aprovado. Quanto ao **IOF**, elas seguem a mesma regra do CDB: há cobrança apenas para resgates em menos de 30 dias, o que é raro, pois esses títulos geralmente têm prazos de carência maiores.
Mito 3: "Criptomoedas agora pagam IOF no rendimento?"
FALSO. Não existe IOF sobre o rendimento de criptomoedas no Brasil. O IOF que incide sobre cripto é o de câmbio, cobrado quando você usa reais para comprar cripto em uma corretora internacional, por exemplo. É o mesmo IOF de uma compra internacional com cartão de crédito.
Fato: "A Previdência Privada (PGBL/VGBL) foi afetada?"
VERDADEIRO, mas com ressalvas. O IOF para planos de previdência também segue a tabela regressiva para resgates feitos em prazos muito curtos (geralmente antes de um período de carência definido). Além disso, decretos recentes ajustaram regras específicas do IOF para as contribuições em seguros e planos como o VGBL. No entanto, para o investidor de longo prazo, que é o foco da previdência, o IOF raramente se torna um fator relevante.
Tabela Definitiva: O que Mudou e o que Ficou Igual no IOF
Para visualizar todas as informações de forma clara, preparamos a tabela abaixo:
| Produto / Operação | Regra do IOF Aplicável em 2025 | Comentário / O que Fazer |
|---|---|---|
| CDB / Tesouro Direto / RDB | Tabela regressiva de 29 dias sobre o rendimento. Isento após o 30º dia. | NÃO MUDOU. Estratégia de segurar por 30 dias continua a mesma. |
| LCI / LCA | Mesma regra do CDB. Isenção é de Imposto de Renda (IR), não de IOF. | NÃO MUDOU. Cuidado para não confundir IOF com IR. |
| Rendimento de Criptomoedas | Inexistente. | A tributação de cripto é feita via Imposto de Renda sobre o ganho de capital. |
| Previdência Privada (VGBL/PGBL) | Tabela regressiva de 29 dias para resgates muito antecipados. Regras específicas para contribuições. | Pouco relevante para o investidor de longo prazo. O foco deve ser no Imposto de Renda. |
| Compras Internacionais (Cartão) | Alíquota em redução gradual (de 6,38% visando zerar até 2028). | MUDOU. Ficou mais barato usar o cartão no exterior. |
| Compra de Moeda Estrangeira | Alíquota zerada (0%). | MUDOU. Ficou mais barato comprar dólar, euro, etc. |
Conclusão: Foco no que Importa para Você
Apesar do grande volume de notícias, o impacto prático das mudanças do IOF para o pequeno investidor de renda fixa foi nulo. A regra de ouro dos 30 dias para não pagar o imposto no resgate continua sendo sua principal aliada.
Diferenciar os tipos de impostos (IOF vs. IR) e entender sobre qual operação cada um incide é uma parte crucial da sua educação financeira. Assim, você fica imune a boatos e toma decisões baseadas em informações corretas e precisas.